昨天国务院办公厅发布了关于推动个人养老金发展的意见。
我一直关注各类养老金制度和政策，今天晚上特意研究了一下文件，整理出10个关键要点，跟大家分享。
01 10个关键要点
1、国家全面鼓励大家存个人养老金。
2、在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以自愿参加。
3、每个人只能拥有1个这样的账户，在指定的银行开户，账户归个人完全所有。
4、每年可以往里面存钱，目前每年上限是12000元，后续会不会调整，看人社部和财政部的规定。
5、往个人养老金账户存钱，有税务优惠政策，也就是可以抵税，目前没有说明具体如何优惠法。
6、存到这个账户里的钱，可以买4类成熟稳健的金融产品：银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金。个人自主选择投资哪一种。
7、采取账户封闭管理，到达法定退休年龄之前不能支取，除非完全失去劳动能力或者出国定居。
8、账户拥有人退休之后，本金和累计收益，会按照一定规则打到社保卡里，如按月或者一次性领取，领取方式一经确定不得更改。
9、账户所有人身故之后，账户中的资产可以继承。
10、选择部分城市先试行1年，再逐步推开。
02 文件出台背景
这份文件出台的背景是我国养老体系的不平衡以及基础养老金的巨大压力。
我国养老体系三大支柱，第一支柱基本养老保险，第二支柱年金制度，第三支柱个人养老保险。
目前第一支柱独大，基本上国民养老都是靠第一支柱，发展很不平衡。
第二支柱虽然总量可以，但覆盖的人数非常有限，只有大型企业才有能力给职工交年金，普通企业交基本养老保险就已经负担很重了。这也让第二支柱增长的动力和空间都很有限。
以欧美国家第三支柱规模占比15-30%作为参考，中国第三支柱占比过低，其市场潜力较大。
养老替代率指退休后收入与退休前收入之比，社保养老替代率为社保养老金与退休前收入之比，可以看出虽然社保养老金逐年增长，社保养老替代率逐年降低（2020年社保养老替代率仅为35.7%）。
依据国际标准，养老替代率应至少达到60%，理想达到70-80%，因此仅仅依赖第一支柱养老将严重影响养老的生活品质，非常需要加大第三支柱比例和贡献的，这也是为什么这几年政府和官方媒体一直在宣传，希望大家补充商业养老保险。
另外，从今年开始，我国第一波婴儿潮的人群开始进入60岁，从劳动力人口市场进入领取养老金市场，这会加大基础养老金的缺口。
03我们的疑问？
当然，个人养老金制度的推行要需要时间，现在还有很多的疑问，比如：
1、个人养老金账户资金投资的金融产品能保证多少收益率？它比银行定存利率高多少？如果利率还比不上定存，怎么办？
2、投资的金融产品是否存在风险？如果出了问题能保证本金吗？怎么保、保多少？
相关问题目前还没有明确细则来规定，但我们会继续关注这方面的消息。
虽然，个人养老金制度还只是开端，有很多不完善以及不确定性。但这算是走出了第一步，这一步也在鼓励大家开始关注自己的养老金情况，重视自己的养老金补充。
送大家一句话，如果想给自己一个品质的晚年生活，提前规划。
