文／影子
养老金问题可谓是和我们生活息息相关，中国人有句俗语叫“养儿防老”，逐渐的老人们自己也不愿成为孩子负担，更有一些思想前卫的老人喜欢自己独立的生活，也有带着自己老伴周游世界的老人，尤其是现在很多自我享乐主义者不愿意生孩子，那么这样就会产生养老问题，主要还要依靠养老金来解决。其实我觉得老人家年纪大了，能有周游世界的想法是非常前卫的，我本身就爱旅游，我想，喜欢满世界跑的老人一定很活泼可爱。
我国的养老金现有三大支柱，分别是：
1城镇职工，城乡居民养老保险，就是国家举办的养老保险制度，带有强制性的，各企事业单位必须为职工缴纳养老保险。
2企业年金，是企业自己举办的养老保险制度。
3商业养老保险，是由商业保险机构提供参与的，养老金管理和养老金金融服务等为主的制度。说白了就是自己为自己买养老保险，更加说白了就是一种基金的投资。
在职职工缴纳社保并且缴纳了养老保险的人知道，养老保险当中很大一部分是由企业承担，所以说企业的压力是相当大的，粗略算下来，一个企业为员工缴纳的社保基本都在工资的30%以上，所以好好利用企业为我们提供的这一福利。
三大支柱中城镇职工居民养老保险，覆盖面积最广，这个我想很多人现在都有参与社保，这项国家强制的制度同样也得到了免税扶持，所以，你看到的个人所得税是在扣除了五险一金以后在扣税的。
关于这项养老保险还有人有很多基本问题：
问：养老保险缴过程中可以断交吗？
答：养老保险缴纳累积满15年即可
问：关于养老保险跨市区转移，可全部转出，还是部分转出？
答：养老保险的转移，个人缴纳的8%可全部转移，公司企业缴纳20%当中可转移12%，很多人对这个12%存在异议，是企业缴纳的养老保险总额当中的60%可转出。
个人账户的储存额转移分两种：1998年1月1日以前按个人缴费累积本息计算转移，这个日期以后的按计入个人账户的全部储存额计算转移。以上单位缴费转移也是在这个日期以后实行的。
问：跨省流动人员如何领取养老金？
答：养老关系不在户籍所在地的，在养老关系所在地累满10年的在该地办理，累积不满10年的在上一个满10年的所在地，均不满的归集到户籍所在地。
问：关于养老金的发放标准怎么算？
答：个人养老金＋基础养老金
各地的上年度月平均工资，和缴费年限情况各不相同，但基础养老金标准为：当地上年度平均工资和本人指数化月平均缴费工资平均值为基数，每缴纳满一年发给1%。
基础养老金 =(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1% 。
式中：本人指数化月平均缴费工资=全省上年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数
在上述公式中可以看到，在缴费年限相同的情况下，基础养老金的高低取决于个人的平均缴费指数，个人的平均缴费指数就是自己实际的缴费基数与社会平均工资之比的历年平均值。低限为0.6，高限为3。
本人缴费评论指数较为复杂：
本人缴费工资平均指数N=【a1/c1+ a2/c2+ a3/c3+ ……+an/cn】/n，其中n为退休时的缴费年限，a1a2a3 …an为退休前1年、2年…n年的本人缴费工资基数，c1c2c3 …cn为退休前1年、2年…n年的当地在岗职工月平均工资。
个人账户养老金：个人账户储存额÷记发月数，记发月数如下
企业年金是在企业为职工缴纳了养老保险的基础上根据自身能力缴纳的一种年金，基本上能缴纳企业年金的企业，都是些石油，石化，铁路企业，企事业单位，其他企业望尘莫及，企业年金和个人缴纳的部分都计入个人账户。
商业养老保险可以做为个人和家庭养老保障计划主要承担者，可住房反向抵押养老保险，针对失独老人，农村老人等养老保障计划。
其实商业养老险中百分之八十属于理财产品，大多数为分红养老险，只有百分之二十的属于传统养老险，比如年金保险和生存保险等产品这些属于真正养老保险资产。
关于商业养老保险税收政策，分为EET退休领取时纳税，和TEE税后缴费政策，选择TEE政策的较多。规避了资本利所得税，而且TEE账户更加符合中国一些实际情况对老年人较少负担。
中国实行养老保险的年数较之达到国家还差的很远，但是现在很多年轻人，老年人，在这方面已经有了很强烈的意识，保险业逐渐被人们所接受，所以不管在企事业单位是否缴纳养老保险，自身也会选择一份商业养老保险，老有所依。
关于企业年金和商业养老保险后期继续赘述！
