阅读时间：2015年10月26日 17:40-18:40 1小时
阅读课本：《理财规划师专业能力》中国财经经济出版社
阅读目标：提高自我能力，迎接11月21日考试
阅读方法：重复阅读
阅读数量：第一章
阅读笔记：第一章 风险管理与投资规划(续)
十五、资产管理的原则
收益性、安全性(本金安全，收益率超过通胀)、流动性(无损失变为现金)、合法性、合理分利、科学管理(资产管理人事先从各个不同的方面进行认真的调查分析)
十六、资产管理的类型
1、对资产的经营形式不同:资产的委托经营、股份经营、承包经营、租赁经营
2、对企业资产管理采用的方法和手段不同:公司上市(主板、创业板、买壳上市等)、股本扩张(增发新股、配股、送红股、公积金转增股本等)、公司收缩(公司分立、剥离、股权出售等、股份回购、兼并收购、联合或合并、部分或整体产权出立、发行可转换公司债券、发行认股权、租赁等
3、按管理的对象不同:货币资产、有价证券、存货、长期投资、应收账款、固定资产和无形资产管理等。
十七、资产管理观念
1、资金的时间价值观念
2、资产的无形损耗观念
损耗分为有形(实体的使用损耗和自然损耗)和无形(在使用周期内由于生产技术的进步而引起的价值的贬低)。
两种表现:(l)由于技术进步和劳动生产率的提高，生产相同资产的社会必要劳动时间减少，致使正在使用资产的价值相应降低，(2)效能更好的资产的出现迫使正在使用资产提前报废而导致的损失。
无形损耗不反固定资产有，流动资产也有
十八、资产管理观念和要求
1.投资的风险价值、资产的流动性、保值增质、资产经营的市场、竞争、法制观念
2、一般要求:管理制度化、运营高效化、配置合理化、产权经营市场化(制高合市)
3.资产配置合理化
从宏观上讲、地区，产业合理，从企业，内部资产的比例结构，大量的单笔资金，合理投资组合，分散分险，获得稳定可靠的投资收益。
4、注意事项(l)固定资产与流动性优化配置。一般而言，固定资产比重越大，企业的财务风险越大，综合收益率越高(2,)搞好流动资产的优化配置，加速流动资产周转(流动资产包括一储备资金、生产资金、成品资金、结算资金、货币资金五大块)
二、财务型非保险转移类型
一、是指受补偿的人将风险一所导减致损失的财务负担转移给补偿的人(其中保险人除外)的一种风险管理技术。其与保险的不同在于:
1、就法律观点而言，他不能被看作是一种保险行为
2、其受让人不是保险人
3.不会有意识地接受大量的风险单位，并进行与之相关的风险预测
4、通常需要附着于其他合同或契约才能完成。
(二)方法
1、中和一套期保值
2.免责约定一合同的一方通过合同条款的拟定和变更，将合同中所发生的第三者人身死亡与财产损失的责任转移给另一方承担
3.保证合同一由保证人对被保证人因行为的不忠实和不履行契约义务所致权利人的损失予以赔偿的契约
(三)适用情况
l.风险转移者和承担者的损失可以清楚地划分
2.承担者能够并且愿意承受适当的财务责任
3.应用此法的成本低于其他的风险管理技术
十三、财务型保险转移一保险
可保风险条件:
纯粹风险、损失程度不能太大也不能太小、有大量的独立单位投保，而仅有少数单位受损、不确定性、意外产生的、损失可以预测
十四、资产管理概述
(一)管理人管理他人财产的行为，是一种所有权和经营权的分离。
广义上被管理财产可以是一切具有财产价值的有形财产和无形财产
狭义上包括基金型和非基金型资产管理
基金型一具有管理规范、客户基础面广、控制基金量大的优点，占有份额大于非基金型
非基金型一单对男方式、灵活、参与管理性和服务个性化等优点。
(三,现代特点
(1)管理的市场对象是规模资产的拥有者
(2)委托一代理关系
是指在资产管理业务中，涉及两个主体，一是客户，一是资产管理r
(3)专户管理
资产管理人对每个客户分别设置账户，并对其委托资产分别在各自的账户上进行专门营运和管理，这是有别于基金的统一一基金账户统一经营和管理的做法。
(四l)其他
(1)基金管理三个利益主体一持有人、托管人、管理人
(2)资产管理两个利益主体一委托人、管理人
(3)资产管理由投资人(即委托人)自己控制，委托人让渡给资产管理人的仅仅是资产经营权
(4)委托资产形式多样性:现金、股票、债券不其他有价证券
(5)基金委托资产形式一现金
