银行业务指银行办理的业务。按业务复杂程度和对网点依赖程度，银行业务可分为传统业务和复杂业务。按照其资产负债表的构成，银行业务主要分为三类：负债业务、资产业务、中间业务。并不是将银行业务分为了五大类。

1、负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行中间业务和资产的重要基础。商业银行负债业务主要由存款业务、借款业务、同业业务等构成。负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80%以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。

2、资产业务是商业银行运用资金的业务，包括贷款业务、证券投资业务、现金资产业务。

3、中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务、电子银行业务。

一、活期

1）个人存款账户

按账户结算方式可分为结算账户、储蓄账户。

1.结算账户（Settlement Accounts）：银行为存款人开立的用于办理现金存取、结算等资金收付活动的人民币活期存款账户。

2.储蓄账户（Savings Account）：是指个人将人民币资金存入银行储蓄机构，不规定存期，个人可随时凭储蓄机构开具的凭证续存或支取，存取金额不限。

个人结算账户和活期储蓄账户的共同点：

1>都可以存取现金。

2>存款都可获得利息收入(结算账户存款利率同活期储蓄账户)。

3>本人名下的个人结算账户和活期储蓄账户之间可以相互转账。

个人结算账户和活期储蓄账户的不同点：

1>办理对外的资金转出或接受外部的资金转入时(包括本人异地账户汇款)只能通过结算账户办理。

2>储蓄账户只能办理本人名下的存取款业务和转账，而不能对他人或单位转账，也不能接受他人或单位的资金转入。

2）单位存款账户

根据我国《银行账户管理办法》，单位活期可分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。

1.基本存款账户（Basic Account ）：是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户,属于核准类银行结算账户。开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提，一个单位只能在一家金融机构开立一个基本存款账户，由中国人民银行各机构对申请人依法核准、颁发准予申请人在银行开立账户的行政许可证件即开户许可证。

2.一般存款账户（General account）：是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。存款人开立一般存款账户没有数量限制，但一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户银行开立。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

3.专用存款账户（Special account）：是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

4.临时存款账户（Temporary account）：是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。因异地临时经营活动需要时，可以申请开立异地临时存款账户用于资金的收付，但账户有效期最长不得超过2年。

3）其他活期账户

1.单位协定存款账户（Corporate Deposit Agreement）：指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按协定存款利率给付利息的一种存款。

2.保证金账户（Margin account）：指凭依保证的资金账号，一般有承兑保证金，用以签发承兑汇票，保函保证金，出具保函，担保保证金，用以担保等等。

2.NRA账户（Non-Resident Account）：中文全称为“境外机构境内外汇账户”，指的是以人民币为币种的境内银行为境外机构开立的境内外汇账户。使用人民币结算，无需办理进出口简化手续、无时差影响、无需兑换，能节约企业成本，提高效率，以及规避汇率风险。

3.FTN账户（Free Trade Non-resident）：中文全称为“非居民自贸账户”，即自由贸易账号。对境内企业来说，该账户可以和境外资金自由汇兑；对境外企业来说，可以按境内国民获得相关金融服务。

4.OSA账户（offshore account）：是境外公司在取得离岸银行业务经营资格的境内银行开立的账户，属于境外账户，OSA账户。

二、定期

1）四大存款类型：定期存款按支取特点可分为整存整取、零存整取、存本取息、整存零取。

1.整存整取：是开户时约定存期，整笔存入到期一次支取本息的定期存款。

2.零存整取：是开户时约定存期，每月存入固定金额，本金分次存入，到期一次支取本息的定期存款。

3.存本取息：是开户时一次性存入较大的金额，分次支取利息，到期支取本金的一种定期存款。

4.整存零取：是开户时与银行约定每月固定存入的金额，分月存入，中途如有漏存，应在测试补齐，如果未补存视为违约，对违约后存入的部分，支取时按活期利率计息，不得办理提前支取。如教育储蓄。

2）其他存款类型

1.通知存款：是指在存入款项时不约定存期，支取时需要提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。

2.定活两便：是一种实现不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。

3.结果性存款：也可称为收益增值产品（ Yield Enhancement Products），是运用利率、汇率产品与传统的存款业务相结合的一种创新存款。

4.协议存款：是按照中国人民银行及中国银行业监督管理委员会的有关规定，银行与其他机构法人或法人授权机构，通过签订协议约定存放利率办理的一定期限、一定金额以上的存款业务。签约协议时，可以实现约定提前、正常、逾期、剩余的计息利率。

5.同业存款：指金融机构之间开展的同业资金存入与存出业务，属于对公存款。有NOSTRO和VOSTRO的叫法，NOSTRO是我行在其他银行开立的账号，也叫存放同业；VOSTRO是别的银行在我行开立的账户，也叫同业存放。

6.集团账户：指集团总公司设立的结算账户，是企业集团资金归集的一种方式，可以与子公司之间进行资金的灵活调剂，提高资金使用效率。

三、外币账户

按账户的货币类型分类，所有账户可分为本币户或外币户。那就顺便聊聊外币的钞汇标识吧。

1>去银行做购汇，柜员通常会问是购买现钞还是现汇？

2>现钞与现汇有什么区别？拿购汇举例子，如果购买的外汇需要取出来，那么可以直接购买现钞；但是如果只是购汇，钱要存放在卡上，那么可以购买现汇也可以购买现钞，并且两者购汇的汇率一致。如果购买的外汇，将来可能做结汇，那么一定要购买现汇，而不是现钞。

3>为啥选择购买现汇？因为现汇的结汇价格比现钞的结汇价格高，同样一笔钱购买时一样，但结汇时有可能现钞的结汇金额更少。

4>为啥现钞结汇金额更少？外币现钞在扭转过程中会产生更多的成本，比如要运输、保管、银行也有人工成本（识别真假纸币）等费用，最终都体现到结汇中。

四、表内和表外业务

表外业务，是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。

　　表内业务和表外业务，都有一个“表”，这个“表”就是资产负债表。 

      表内业务，就是指在资产负债表上反映的业务。比如银行存款、贷款等，这个很好理解，银行每吸纳一笔存款、放出一笔贷款，都会在资产负债表上注明。

　　表外业务，是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。

　　简单来说，表外业务就是银行大力发展的，资产、负债业务以外的其他业务。这部分业务也能给银行带来收益。按西方的界定，表外业务可以分为两大类：一类是能给银行带来收益和/或费用，但不会给银行带来潜在的资产或负债的业务，比如银行的各类代理、结算和咨询服务等，这类业务也叫金融服务类表外业务；另一类业务则会给银行带来潜在的资产或负债，比如涉及银行的各种承诺、担保等，主要包括担保类业务、承诺业务和金融衍生交易类业务。这类业务有一定风险，会增加银行的资产或负债。近日银监会要求自查、检查的重点是这块业务。

　　举个例子，银行为某个企业担保，收取一定的担保费。如果企业正常兑付，银行在担保过程中获得了相应的服务费，但不会改变资产负债表。

　　但如果该企业不能按时兑付，银行作为担保机构极有可能要承担相应责任，比如替该企业兑付。如果那样的话，银行要支出一笔资金用于兑付，显然会减少银行的资产，这笔钱肯定需要在资产负债表上体现。这时，表外业务就纳入了资产负债表，转换成表内业务。

　　如果银行存在大量的这类表外业务，虽然没有在资产负债表中体现，但不排除随时转换成表内业务的可能。这会增加银行的风险。

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五、贷款还款方式总结

银⾏个⼈贷款还款⽅式有等额本息还款法、等额本⾦还款法、先息后本法、等⽐累进还款法、等额累进还款法、组合还款法等，⼤家⽐较熟悉的还款⽅式应该是等额本息和等额本⾦，⽽其他⼏种⽅式都⽐较少见，我们先分别了解⼀下。

1、等额本息还款法：指在贷款期内每⽉以相等的额度平均偿还贷款本息。

计算公式为：每⽉还款额=⽉利率×(1+⽉利率)还款期数/(1+⽉利率)还款期数-1X贷款本⾦;

遇到利率调整及提前还款时，应根据未偿还贷款余额和剩余还款期数调整公式，并计算每期还款额。

2、等额本⾦还款法：指在贷款期内每⽉等额偿还贷款本⾦，贷款利息随本⾦逐⽉递减。特点是定期、定额还本，每⽉付款及每⽉贷款余额定额减少。

计算公式为：每⽉还款额=贷款本⾦/还款期数+(贷款本⾦-已归还货款本⾦累计额)×⽉利率

3、先息后本法(⼜称期末清偿法)，指借款⼈在贷款到期⽇还清贷款本息，每⽉偿还利息。⼀般适⽤于期限在1年以内(含1年)的贷款。

4、等⽐累进还款法：借款⼈在每个时间段以⼀定⽐例累进的⾦额(分期还款额)偿还贷款，其中每个时间段归还的⾦额包括该时间段应还利息和本⾦，按还款间隔逐期归还，在贷款截⽌⽇期前全部还清本息。分期还款额通常⽐例控制在0⾄(+/-100)%之间，且经计算后的任意⼀期还款计划中的本⾦或利息不得⼩于零。

等⽐累进还款法分为等⽐递增还款法和等⽐递减还款法，预期未来收⼊递增可选前者，减少提前还款的⿇烦；预期未来收⼊递减可选后者，减少利息⽀出。

5、等额累进还款法：与等⽐累进还款法类似，不同之处就是将在每个时间段约定还款的“固定⽐例”改为“固定额度”。分为等额递增还款法和等额递减还款法：收⼊增加的客户可采取增⼤累进额、缩短间隔期等办法，减少利息负担；收⼊⽔平下降的客户可采取减少累进额、扩⼤累进间隔期等办法减轻还款压⼒。

6、组合还款法：是⼀种将贷款本⾦分段偿还，根据资⾦的实际占⽤时间计算利息的还款⽅式。即根据借款⼈未来的收⽀情况，⾸先将整个贷款本⾦按⽐例分成若⼲偿还阶段，然后确定每个阶段的还款年限。还款期间，每个阶段约定偿还的本⾦在规定的年限中按等额本息的⽅式计算每⽉偿还额，未归还的本⾦部分按⽉计息，两部分相加即形成每⽉的还款⾦额

那么如何选择合适的还款⽅式呢?其实选择哪种⽅式还款较为划算，这要根据借款⼈的收⼊情况，还款能⼒来确定。如果收⼊较为稳定，但是不太⾼，可以选择等额本息还款；如果还款能⼒较强，那么可以选择等额本⾦还款。

另外值得注意的，如果借款⼈不主动提出更改还款⽅式，银⾏⼀般会默认等额本息为商业贷款还款⽅式。

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六、存款利息计算方法

银行贷款利息的四种常见计算方法银行贷款利息的常见计算方法有单利法、复利法、贴现法和本利分期偿还法这四种：

　　1.单利法，指在贷款期限内，到了约定的收息日，只按贷款本金计收利息，上期未收到的利息不作为本期计息的基础。我国商业银行均采用单利法计收贷款利息。

计算公式为：利息＝贷款本金×贷款日利率×贷款天数

　　2.复利法，指在贷款期限内，到了约定的收息日，如果上期的利息没有收到，要将上期利息计入本金作为新的计息基数，在此基础上计收利息。复利就是俗称的“利滚利”。

计算公式为：本利和＝贷款本金×（1＋利率）＊n次方

利息＝本金×［（1＋利率）＊n次方一1］

　　3.贴现法，指商业银行在发放贷款时，预先从本金中扣除利息，到期由借款人～次还本付息的方法。商业银行为客户的商业汇票办理贴现业务时，通常采用这种方法。

计算公式为：利息＝贷款本金（或票面金额）×贷款天数×贴现日利率

　　4.本利分期偿还法，指在贷款期限内定期偿还本金和利息的一种方法。此法适用于数额较大、期限较长的贷款项目，如房屋按揭贷款。

　　商业银行在采用本利分期偿还法时，还有两种不同的选择，一种是本金及利息各期等额偿还，称为“等额本息还款法”，这种情况下一般是先期偿还的利息多、本金少，后期偿还的本金多、利息少；另一种是“等额本金还款法”，即每期偿还的本金数额相等，每期偿还的利息逐月递减，因而每月的还款额会逐渐减少。另外，本利分期偿还法一般是按月偿还，所以，下式中的期数均指月数。

银行贷款利息的四种常见计算方法

　　5. 一般银行贷款利息是多少

　　银行贷款利息一般会根据贷款的时间长短来确定，主要分为了短期贷款、中长期贷款和公积金贷款。

　　项目　年利率（％）

　　1.短期贷款

　　一年以内（含一年）　4.35

　　2.中长期贷款

　　一至五年（含五年）　4.75

　　五年以上　4.90

　　3.公积金贷款利率　年利率％

　　五年以下（含五年）　2.75

　　五年以上　3.25

　　根据人民银行的规定，目前各家银行的贷款利率是可以自由浮动的，因此各家银行各项贷款的贷款利率会不太一样，贷款需要付出的利息有多有少。

      6.银行贷款逾期不还的后果是什么

　　银行贷款逾期不还的后果：产生罚息；产生不良信用记录；被贷款机构催款；处置借款人及担保人资产；情节严重的可能坐牢。找法网提醒您，产生不练信用记录记入个人征信；一般五年后才可消除；部分情节严重的可延期至十年清除；部分情节严重，性质恶劣的会进入永久黑名单。

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七、存款到期转存

1、银行存款到期以后，你选择了自动转存，意味着银行可以自动将到期的存款本息按相同存期一并转存，并且不受次数限制，这个时候的续存期利息按前期到期日的利率计算。

2、当银行存款到期且自动转存之后，在未满一个续存期的时，你发现急需用钱，把钱取出来，这个时候转存的利率则是按照活期利率来计算的。

自动转存后利息的计算方式为续存期的本金=原始本金+上一期的利息所得。以此来计算最后的利息。

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八、贷款展期

贷款展期就是借款人到期不能归还欠款，经过与贷款机构协商将还款时间延长的一种还款方式。

如果借款人因特殊原因出现了还款困难，想要申请展期还款，那么需要由借款人本人向贷款机构提出展期申请，在申请的过程中，我们需要将自己当前的还款困难向贷款机构说清楚，同时还需要提供可以证明自己确实不具备还款能力的材料，银行在收到借款人的展期申请后，会对其提供的材料进行审核，并核实其还款能力，经银行审核批准后，就可以将贷款的还款期限延长，从而缓解借款人的还款压力。

贷款展期的期限并不是借款人向申请多久就可以申请多久的，展期期限与借款人所申请的贷款年限有关，通常贷款期限在一年以内的，贷款展期的时间不可超过原来的贷款期限，贷款期限在1-5年的，申请展期的期限不得超过原贷款期限的一半，贷款期限在5年以上的，最长可以申请展期3年。

贷款展期是一种帮借款人降低还款压力的方式，需要由借款人本人申请，具体能否申请成功要看贷款机构审核的结果，若同意贷款展期，那么我们只需要按照展期后的还款日按时偿还欠款即可，若贷款机构不同意展期，那么就必须按照原还款日期按时偿还欠款，否则就属于逾期行为了。

贷款展期是与银行协商延长还款期限的方式，并不是逾期行为，所以对个人征信不会造成影响，不过大家申请展期后，贷款展期的记录也会在征信报告当中体现，只要借款人展期后按时还款就不会造成不良影响。