费用类
不规范点
规范附件明细
1、办公用品费
1：购买办公用品只有发票，没有其他单据；
2：批量购买办公用品，没有采购入库和各部门领用单。
经审批的请购单、发票、入库单、支出凭单、银行回单等相关资料。
2、差旅费
只有差旅费报销单没有行程单等记录。
出差工作计划书（出差行程单）、发票、差旅报销单、银行回单等相关资料。
3、车辆修理费/汽油费
只有修理费/汽油费发票，企业没有车辆。
经审批的汽车修理清单、发票、支出凭单、银行回单等相关资料。
4、税款缴纳
只有银行回单，未有申报表或税收缴款书。
纳税申报表主表或网上打印、支出凭单、税收缴款书或银行代扣款回单等相关资料。
5、劳保用品
1：批量购买劳保用品，没有采购入库和各部门领用单；
2：各部门领用劳保用品未有部门领用单或者单据部门不全。
经审批的请购单、发票、入库单、支出凭单、银行回单等相关资料。
6、广告费
只有发票和合同，未有照片或者其他广告样本等辅助证明资料。
经审批的合同、发票、相关的照片、支出凭单等相关资料。
7、会务费
只有会议费发票未有，会议议程、签到表、会议照片等证明资料。
经审批会议预算、合同、会议结算清单、发票、会议议程、签到表、会议照片、支出凭单等相关资料。
8、运费/快递费
1：快递费月结没有与快递/物流公司签署合同；
2：月结单没有核对记录及内部审批记录。
