5月11日（上周四）简记携手北京大学创业训练营孵化器在中关村昊海楼举办财税知识讲座，直面创始人们现阶段遇到的问题，讲座结束后期是简记创始人兼CEO丁永强现场回答各位创始人的问题，其中一个问题是：公司法人的个人账号经常与客户进行往来，这样处理是否符合规定。
老丁当时就跟各位创始人说：首先这样是不符合法律规定的，法律规定公司的流水就应当从公司的账户上进行往来，如果你想把公司做成一份事业，那么千万不要认为公司目前属于初创期，税务机关查也查不到我这种小公司的头上。老丁指出，如果想把公司做成一份事业，那么要从最初就规范化，公司的流水就通过公司的账户进行交易，与个人账户分开，公司的交易坚决不可以通过法人账户进行收付款的。
对此，小简特地查阅了相关法律文件，供大家参考。人民银行为了对人民币支付交易的监管管理，专门对大额支付交易和可疑支付交易进行监管。那么，什么是大额支付呢？个人银行账户进账多少会被查？人民银行有这样的规定：
（1）法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额100万元以上的单笔转账支付；
（2）金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付；
（3）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。
对于个人银行账户进账多少会被查这个问题，通过以上数据就很容易得到了。金融机构在办理支付结算业务时，会被查的额度为：发现有客户个人银行账户或者现金交易超过20万元以及法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额100万元以上的单笔转账支付。金融机构通过相关系统与支付交易监测系统连接，在交易发生后的第二个工作日报告中国人民银行总行，由总行介入调查。
所以，企图走老板私人账户进行业务往来以达到偷漏税的企业注意了，大额交易定会引起金融机构的注意。这已经不是税局单方面的事情，还将涉及到金融机构和人行。
