面包老师：各位小伙伴大家好！

今天季老湿下午告诉我，他说“今天你有一个分享”，是要分享现金日记账这一个内容。其实我不是财务出身，很难准确或者精准讲出专业方面的知识。我只是比大家记现金日记账记的时间比较长而已。一开始很难坚持每年都要记，但是久而久之发现一记就记了十几年，这个事情也蛮有意思。十几年以后就是滴水穿石，感觉这个东西还是蛮有力量。

说到为什么会去学这个东西，是因为我们当初创业的时候，账务特别烦琐，每一笔进进出出都是小数目，但是特别多。比如说水电煤的分摊，它要分摊到哪一个房间，每一个人头。因为我们尽可能做到平均，就是客观、合理一些。比如说一个房间住几个人，有几个房间，这个房间的峰谷段，什么的。

这个非常复杂，但是为了给住在里面的租客做到一个尽可能的客观、公正，所以我当时自己设计了一些表格。

但是后来发现这个表格，慢慢做的话，自己没有一些科学的方法去记忆，可能这个表格做的我自己有一些头绪乱。所以去报了一个华师大的财务培训课程。

在这个课程里面了解了一些财务基础知识，并且结合我们自己一个业务特点来做。刚开始的时候，只是记那个财务的表格。我后来我在想，我为什么不能去记生活上进进出出的表格。我发现一件事情，刚开始会觉得很难，你很难去坚持。但是一旦坚持下来就变成一种习惯。比如说现在的支出，生活的支出或者其他的支出都会记那个现金日记账。因为我觉得纸质的东西，或者用笔类去记录一些东西比较有感觉，所以现在我还是保持那个手工记账。

其实手工记账同时为了做一些专业的表格分析，我是手工记账一次，电脑记账一次，这样以后会自动生成表格。当然现在有很多很多的APP开发的软件，比如说“随手记”，它可以给你自动分类，自动归类，自动总结，自动生成表格，特别好。但是这个我还没有用，我是原始手工的立信会计出版社一大本的现金日记账。

其实手工记账或者是电子记账有一个非常重要的点，也是我们自己一个思路的整理。实际上财务最主要就是目录的建立，如果你坚持记下去，你的目录建立比较准确，长期动态来看对你非常有参考意义。

刚才发的就是“随时记”，我觉得它那个设计还是很好，所以我现在放出来给大家看一下这个。它可能记账比较方便，刚开始你会觉得难，或者很难坚持，或者会忘记。但是实际上久而久之你会慢慢养成一种习惯。

其实记账并不是为了你要记下来很枯燥。它给你一个概念的理解，比如说你大致对金钱或者数字有一个概念，并不是说今天花了一百，明天花了一千，你要省。我从来不认为钱是省出来的，钱一定是赚出来的。我之前说过，我们原来电子账和手工记账各有两种方式同时做。

其实做电子账的时候，我们其实是为了做三个表格，一个是现金流水账，一个是损益表和资产汇总表。其实对个人和每个家庭来说，或者你是个人，还没有成家的话可以做一下这些表格，把自己手头一些资产，一些负债做一下分类，做到心中有数。

实际上你在做的时候，就是帮自己整理思路。我们通常一般的个人来说是很难分清楚资产和负债两个概念。

比如说你买了一套房子，这套房子空关在那里，这个每个月要付物业管理费和其他的物品损耗，这个房子对你没有抛掉之前，它是一个负债。如果你把它抛掉，你变现了以后，你有一个资产的收入，那就是一个收入的范畴。

还有就是说，我们很多家庭都有车，车是资产还是负债呢？其实车你天天开，每天都要有损耗，每天都要支出，其实它是一种负债。我们怎么说呢？资产和负债有很明显的标志。你能进钱的那个就是资产，你要付出去钱就是负债。当然这个可能不精准，但是我们作为普通老百姓来理解，这点来说，这样会比较好的理解。

刚才我有说到收入和支出那个目录，其实一个人最主要就是思路清楚，就是说我们从小被训练成为，特别是我们在做题的时候，以前说怎么样、怎么样，这叫做逻辑思维。

其实逻辑思维在整个生活过程当中很重要，你会经常遇到。其实这个东西来说体现在财务这块，我觉得最主要就是对目录的建立。对目录的建立能够帮助你对财务的一个理解，也能够让你自己在哪一些方面，哪些点有一个总体的思路，然后结合总体的思路去做一些具体的投资或者分析。

听上去好像有点宽泛，实际上我们给大家介绍一下我的一些经验，我在建立目录的时候，我是怎么样把那个目录建立出来。

比如说我们说收入，我建议大家今天如果听完我的介绍之后，给大家做一点启发，我希望大家都有一个时间，给自己留下几个小时的时间，帮自己做一下资产的回顾。比如说自己有多少负债，多少资产。

首先我来介绍一下，我认为的收入这两块，一般来说我觉得收入分两块，一个周期性的收入，它有一定的时间性。比如说每个月的工资，每个月的租金  收入，每个月理财产品的收入或者你有股权分红还有保险收入，或者其他的一些收入等等。它是按照周期给到你，它有一定的周期性，这是一块。

还有一块是周期性，我希望我在说的时候，大家都对号入座。比如说你周期性的收入每个月有多少，以年为单位，以月为单位算一下有多少。非周期性的收入，顾名思义它不是呈现规律性的一次收入。

比如说我们投资的收入，如果我们投资基金、股权、债权或者是期权，这些东西就是你抛掉，基金每个月有一段时间的分红，它是有规律。那你不抛掉，你抛掉，它有一块总体的收入。债权、股权、期货、保险等等，它可以给你分红，但是它不可控，也不是每个月都会给你。还有一个就是非周期性的收入，比如说你获得一些赠予，举个例子，家里人给你一套房子，或者是年底收了一个大红包，或者是有一次奖励，或者是买彩票中了头奖等等，这是一个赠予获得的一个方面，是非周期性的一些收入。

我们一直说房租是周期性的收入，如果房产投资有增值这块，它就是一个非周期性的收入。比如说我们买了一套房子，买入价值200万，我们抛掉的时候，现在租金每个月可能是4000，抛掉的时候可能是300万，这个300万抛去交易税费之后，可能有净利润大概45万左右，45万就是非周期性的收入。

举一个例子来说，季老湿买了一个仁XXX花园，那套房子当时买的时候，183万多，从第二年才交房。交房了以后，大概花了3万多块配家具，因为它是装修房。电器送的，配完家具和装饰品之后，以每个月的租金租给境外的租客，当年租掉了以后，季老师就立即挂牌，估计那个时候，二期挂牌只有他一个人，当下就挂了365万，为什么要挂365万呢，因为它不是市场价。只是有一个美好的期望，就是365天，183万要翻倍，就是double一下就变成了365万。实际上很明显就是不诚心卖的意思表达。

当时收租金收了8年多，从365万，第一个租客租了大概三年，三年以后他再出来的时候一个礼拜不到又租掉了，就是它的空租期很短。租金八年之内从1.5万到1.7万，从1.7万到1.9万，从1.9万到2.2万。等到出手那个的时候，其实租金也就从1.5万涨到2.3万而已。但是售价从183万买入以后，从第一年报价365万，到了后面每一次出来，我们在带看的时候也是短暂的出售挂牌365万，450万，560万，一路涨其实房价已经增长了蛮多，租金才增长了那么多。

但是回过头来想一想，这里面牵涉到几个数字，一个是租金的收入，租金的收入就是非周期性的收入，就是房租收入。还有一个非周期性，就是当房子出售的时候，它有一个非常大的差价，差价就属于一个非周期性的收入。

刚才说了收入的几个目录，那么还有一个支出，比如说我们在支出的时候，我们要考虑到一些目录是医疗支出，还有保险支出，你的医疗保险。还有养老金支出，像四金、五金那种，还有子女教育、健康投资、衣食住行等等，其实支出是比较细碎那些点，其实蛮多。你罗列一下对于你整个思路来说，因为有很多的时候，我们对自己的收入和支出都是一个模糊的概念。比如说我这个月有两万多，但是我支出了，我好像没有花多少钱，但是摸摸口袋，没剩几个钱。很多时候都是这样，这是因为我们没有对自己记账。

因为我们很多人都会想，我为什么去记账呢？

左口袋进，右口袋出，实际上记账难道就是为了省钱？不是，我记账根本不是为了省钱，我也不会省钱，因为会降低生活质量，这是我不愿意去做的一件事情。

记账实际上是为了帮助去理解这个数据化概念，就是在你消费和投资的时候，给你一个非常明确的概念。

什么是资产？什么是负债？这个概念一旦建立了之后，你的投资理念会有一些根本的变化。比如我们经常说要有一些理财的计划，理财的计划是什么呢？

其实理财的规划来说，我们最主要是人生当中有很多的规划，主要其实有几个方面。一个是投资的规划，比如说我们要什么东西配置一下，但是投资过程中我们一定要权衡几个点：第一个是它的收益性，第二个流动性，第三个是安全性。其实很多P2P，我是从来没有买过P2P，因为我觉得它的收益不靠谱，太高了。我不相信天上会掉馅饼。

流动性是这个样子，国内很多年纪大的人，比如说他们经常部会把自己的存款存在银行固定期，比如说三年五年，这个流动性就比较差。安全性就是P2P或者炒股票，炒股票流动性是不错，但是安全性不会特别高，收益性也不可靠，我觉得是高危。

股权、债权、期权在中国风险很大，一般来说我们总归说存在银行会比较安全，但是我们稍微有一点概念，其实存银行把钱给银行冻住了，等于给他们，让他们放大了再贷给需要的人。这个当然很保守。但是中国的通货膨胀是很厉害的，所以放在银行存定期，我不建议中青年来做，因为真的是不划算。反正我们是从来不存定期，活期和定期利息也不会差太多，没有几个点。

但是你得把自己未来投资可能性给冻住了，我觉得这个是挺不值得。就为了那么一点点利息差。其实现在有很多的银行日日盈，比如说招商银行的日日盈、日日金、招招金等等，它存取都是T+0，它的收益率也蛮不错，最近当然利息比较低，也有3.5%左右，其实都还不错，又方便。你未来可以支配的收入随意支配，不会受限。

所以在投资规划这块来说，我刚才说了几点特别需要注意，我们要去权衡收益性、流动性、安全性。我特别不建议大家去做一些许诺你回报特别好的东西，我不相信这个世界上有馅饼。或者我根本不相信我自己能吃到那个馅饼，没有那么好的运气。第二个是职业的规划，比如说玉鹏要去学一下电脑绘画，这是一个职业上的投资和规划，诸如此类的东西还有很多。

我刚才说了有三个表格，其实这三个表格我建议大家听完这个课以后，回头自己都是做一下这个表格。现金流水账其实就是日记账，每个月都会记的。损益表和资产汇总表，特别是资产汇总表，你把所有的银行卡拿出来，多少钱，每个银行罗列了一下，有多少钱，有多少借款，把所有的物业拿出来，市值多少，你的贷款是多少，贷款利率多少，每个月还款金额多少，都列出来。一一罗列出来，这样你会特别清楚，你计算每一套房子如果当下抛出去，你可以拿多少钱，这个解决资产汇总表，这是一块。还有你的车，你的股票，你的股权和你的各种各样的东西，这个资产汇总表是特别重要，每个家庭特别是国内我建议是半年要做一次。你可以是三个月做一次更新，因为第一次做的比较难，之后几次会比较简单，一般来说都是一个月一次，但是其实我也比较懒，我可能就是半年一次做一下回顾，我的资产汇总表上面有什么样的改变，或者当我有一个大的财务投资或者收益变化的时候，我会更新一下我的资产汇总表。

当然还有一些保险的计划，其实像现在很多人说香港保险，这种东西我其实是不太相信，因为离的太远。我当年是在上海买了很多保险，比如说中红保险和友邦保险，到现在还是每年要交好几万，当然保险是为了保自己的心态，就这样交着。保险我们不得不去想象一下我们的未来，我们的退休计划是什么样。虽然我们都很年轻，但是我们都必须想到未来的退休计划，这样人生才有盼头。

刚才说到了一些规划，还有一些小小的建议给大家，或者跟大家分享一下我们的一些建议。

我认为现金记账不等于要你去省钱，这个概念不是对等的。同时理财也并不等于是你要去投资，这是两个概念。我觉得理财是一个人生的规划，刚才说了我们有很多的计划要考虑进去。它是考虑财富的积累，考虑财富的一个保障，这个叫做理财。投资是去研究一个钱生钱的办法，比如说如何用自己的钱，你如何运用杠杆，你如何用有限的钱把另外一笔钱贷进来。

第二个建议，我们跟大家分享一下不要去贪，一定要控制自己的欲望。不要太过重视短期的利益，要注意长期的发展，特别是风险控制。我们在重庆帮别人改造，帮炒房一族改造房子的时候。那个时候我记得是郭大侠，我们帮他改了第一套，他当下买房子单价是四千多，现在重庆的房子应该差不多一万多了，应该是已经涨了四倍左右。我们就看着它涨起来，但是我们重庆一直没有入场，我们还是相对保守，相对非常保守。我特别特别难以理解的一件事情就是说用几十张信用卡累计起来去刷首付，然后不停的拆账，今天刷这张信用卡，明天去刷那张信用卡，此起彼伏去还贷款，这是非常危险的一件事情。因为我们不能把一个房地产业的暴涨当成家常便饭来对待。如果你真的是享受到了这一次次的房产暴涨带来的经济收益，你只能归咎于你运气还不错，福报还不错，但是不能当饭吃，这肯定是一个偶然现象，而不是一个必然的现象。

所以在我们做投资的时候，一定要保守一些。因为赚一些钱一个房子投资赚多少钱，好像也很容易。但是一个房子要亏到你肉里去，然后再去抛掉，那心理压力是非常非常大的，这个特别特别要注意。

其实这个世界上哪来的馅饼，天上不会掉馅饼。所以这个东西我们看过就可以，千万不要去上当。

最后给大家分享一下这张图。

这张图是标准普尔家庭资产象限图，它分为四个象限，也就是说当你的资产汇总表做出来之后，我们可以按照这样一个比例去进行一些资产的配置。比如说我们要用家庭资产20%预存，作为保命的钱，可以做一些防止家庭突发大额的开支或者专款专用的开支，这个是20%。还有一个是要配置10%的钱在短期消费。

比如说我们要预留3—6个月的生活费，我们每个月生活费多少大致算一下，算一下之后乘一下半年，这些钱一定是要留。我们可以配置30%在“钱生钱”里面，也就是我刚才说的投资层次里面，这个里面有一些股票、基金、房产、高收益、高风险并存一些投资，实际上在这里面，我觉得特别合理，大家特别注意的一点，就是它把房产投资归类于一个高保险的投资，这是客观的。如果我们现在还认为房产投资是一个低风险、高收益的一个投资，那我们一定是有一些危险。

因为现在整体的经济环境并不好，中国经济并不如想象当中那么好。而绝大多数的中国家庭在房产这块的资产比例是奇高无比，可能达到了70%和80%，所以我们特别要注意这块，在未来的时候我们要特别警醒这块的东西。一旦进行下行趋势，这个是相当可怕。我相信我党有足够的智慧让房产维持在一个稳定的过程当中，实际上为什么现在很多资金是没有办法出去或者怎么样，实际上它对内保值对外贬值，所以这块来说，大家可以考虑一下海外的保障或者是投资。

这里标准的普尔家庭资产配置图里面，有40%是保本的钱，它是一个养老金过程教育金，安全稳定长期的一些投入。其实养老金、教育金这块来说，对我们国内可能不是特别特别的合适，因为养老金账户也有亏空，教育金这块其实比例也特别高。怎么说呢？大家还是按照自己的需求来进行一些投资或者一些资产配置。我觉得我能给大家的建议，就是不一定你要去记多少，要省多少钱。

如果我今天的分享能让大家坐下来，花几个小时把自己的资产汇总表做出来之后，把这些目录做出来之后，搞清楚每个月自己能收多少钱，要付出去多少钱，我想这是我今天分享的一些价值。其实刚才说了一点内容，比较枯燥，可能大家还没有成家，对这块也是觉得好像没有多少意义。实际上我想说其实你要整理自己的财务或者是怎么样，时间久了你会有一些意想不到的收获。

今天的分享就到这里，谢谢大家！