行业:食品批发零售
地址:黄庄
工作时间:凌晨2点~10点；14.30~18点
客户:外县 市场部
仓库:正品 损库 市场部库存在箱货车
规模及毛利:300 15%
管理:外部往来清晰，库存天天盘点核对；
资金账户:现金，2个微信，对公3个
职责分工:老大负责市场部；老二负责外县；老太君管钱开收据；二媳是财务，负责出入库单及核算；
问题:部门~市场部资金差异大。
相关描述:财务以售价出库给市场部(老大负责)，并确认应收，收款期大概一周，每天现金-老太君-开收据-财务核销市场部应收。经过一段时间，应收就差几十w
建议:
一是，明确资金账户专户专用，不再交叉；
二是，资金收支两条线，比如收款10万，坐支2万，报账时不能按8万核销应收，须分别核算收支；
三是，编制市场部资金日报给老大，内容包括:售价出库金额，出库成本，毛利，应收，收款，付款；
四是，家族内部明确职责和分工；
五是，建立制度及流程，明确员工出入库及盘点签字，账货款尽可能职能分离，先单后货；
六是，仓库库存每天下午盘点。货车库存每天在补货前先行盘点，确定库存应收，加上补货的收款=市场部总应收，收市后交回的资金冲销应收，=早市未收+货车库存。做到盘点签字，出入库签字；
七是，单位退货频繁，同一产品不同售价，但是目前软件不能选源单，导致系统录入时工作效率低下。加之，软件是单机版，不利于财务分工，影响了效率。建议考虑软件更新。
